依据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、《自治区党委办公厅、自治区人民政府办公厅关于印发〈广西壮族自治区进一步推进预决算公开工作实施方案〉的通知》（桂办发〔2016〕62号）、《中共广西壮族自治区委员会 广西壮族自治区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（桂发〔2018〕26号）、《广西壮族自治区财政厅关于印发广西壮族自治区本级预算绩效目标管理暂行办法的通知》（桂财办〔2017〕60号）等精神，以及《自治区农业农村厅关于广西百色农业学校2024年部门预算的批复》（桂农厅函〔2024〕192号）有关要求，现将广西百色农业学校2024年单位预算及“三公”经费预算情况予以公布。

                       广西百色农业学校

2024年2月27日

广西百色农业学校2024年单位预算公开

目  录

第一部分：广西百色农业学校概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：广西百色农业学校2024年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

二、单位收入总体情况说明

三、单位支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

（一）事业运行经费安排情况说明

（二）政府采购预算安排情况说明

（三）国有资产占用情况说明

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西百色农业学校2024年单位预算报表

表一：单位收支总体情况表

表二：单位收入总体情况表

表三：单位支出总体情况表

表四：财政拨款收支总体情况表

表五：一般公共预算支出情况表

表六：一般公共预算基本支出情况表

表七：财政拨款三公两费支出情况表

表八：政府性基金预算支出情况表

表九：国有资本经营预算支出情况表

表十：自治区本级项目绩效目标公开表

表十一：自治区对下转移支付项目绩效目标公开表

第一部分：广西百色农业学校概况

一、主要职责

根据《关于〈广西百色农业学校机构设置和人员编制方案〉的通知》（桂编〔2010〕89号），广西百色农业学校主要职能是：按照《中华人民共和国职业教育法》的有关规定，开展中等职业学历教育和职业培训活动。

二、机构设置情况

（一）内设机构情况。根据《自治区党委办公厅、自治区人民政府办公厅关于〈广西壮族自治区农业农村厅职能配置、内设机构和人员编制规定〉的通知》（厅发〔2019〕28号）及《关于〈广西百色农业学校机构设置和人员编制方案〉的通知》（桂编〔2010〕89号）有关精神，广西百色农业学校是自治区农业农村厅管理的全日制普通中等职业学校，为相当正处级财政全额拨款事业单位。目前，广西百色农业学校共有内设机构6个，具体包括：办公室、人事科、计划与财务科、教务科、学生科及招生和就业办公室。

（二）预算单位情况。广西百色农业学校隶属自治区农业农村厅，为全额拨款公益二类事业单位。

第二部分：广西百色农业学校2024年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

按照综合预算的原则，广西百色农业学校所有收入和支出均纳入单位预算管理，2024年收支总预算5242.01万元，同比减少734.42万元，下降12.29%。下降的原因是：基础建设资金投入减少。

二、单位收入总体情况说明

2024年收入总预算5242.01万元，同比减少734.42万元，降低12.29%。下降的原因同上第一点。

（一）一般公共预算拨款3923.18万元，同比减少637.63万元，下降13.98%，占比74.84%，其中自治区本级经费拨款2767.18万元，中央补助经费拨款1156.00万元。降低的原因是基础建设资金投入减少。

（二）政府性基金预算拨款为0万元。

（三）国有资本经营预算拨款为0万元。

（四）财政专户管理资金收入（全部为教育收费安排的资金）415.29万元，同比减少97.90万元，下降19.08%，占比7.92%。减少的原因是与其他高校联合办学合同到期，学费收入的减少。

（五）事业收入0万元。

（六）事业单位经营收入0万元。

（七）上级补助收入安排0万元。

（八）附属单位上缴收入安排0万元。

（九）其他收入903.54万元，同比增加1.11万元，增长0.12%，占比17.24%。增长的原因是承接外单位相关培训收入增加。

（十）上年结转结余收入0万元。

三、单位支出总体情况说明

2024年支出总预算5242.01万元，同比减少734.42万元，下降12.29%。减少的原因同上第一点。

（一）按功能分类科目划分。

1. 205类教育支出5012.94万元，同比减少726.55万元，下降12.66%，占支出总预算95.63%，用于职业教育支出，包括人员经费、学校基础设施建设、教学设施设备购置及学校正常运行经费等。

2. 208类社会保障和就业支出147.33万元，同比减少3.71万元，下降2.46%，占支出总预算2.81%。

（1）208类05款02项“事业单位离退休”45.68万元，用于离退休人员相关支出。

（2）208类05款05项“机关事业单位基本养老保险缴费支出”67.77万元，用于缴纳基本养老保险费用支出。

（3）208类05款06项“机关事业单位职业年金缴费支出”33.88万元，用于缴纳职业年金费用支出。

3. 210类卫生健康支出30.92万元，同比减少1.57万元，下降4.83%，占支出总预算0.59%，用于按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险支出。

4. 221类住房保障支出50.82万元，同比减少2.59万元，下降4.85%，占支出总预算0.97%，用于按照国家政策统一规定为职工计缴的住房公积金支出。

（二）按支出结构分类划分。

1.基本支出预算。基本支出1510.02万元，同比减少150.13万元，下降9.04%，占支出总预算的28.81%。

2.项目支出预算。项目支出预算3731.99万元，同比减少584.29万元，下降13.54                 %。占支出总预算的71.19%。

四、财政拨款收支总体情况说明

2024年财政拨款收支总预算3923.18万元，同比减少637.63万元，下降13.98%，其中自治区本级经费拨款2767.18万元，中央补助经费拨款1156.00万元。无政府性基金预算拨款和国有资本经营预算拨款。下降的原因是：基础建设资金投入减少。

五、一般公共预算支出情况说明

2024年财政拨款支出总预算3923.18万元，同比减少637.63万元，下降13.98%，其中自治区本级经费拨款2767.18万元，中央补助经费拨款1156.00万元。无政府性基金预算拨款和国有资本经营预算拨款。增长的原因同上第四点。

（一）按支出功能科目分类划分。

1.205类科目教育支出3759.76万元，同比减少631万元，下降14.37%，占一般公共预算支出95.83%，用于职业教育支出，包括人员经费、学校基础设施建设、教学设施设备购置及学校正常运行经费等。

2. 208类社会保障和就业支出81.67万元，同比减少2.48万元，下降2.95%，占一般公共预算支出2.08%。

（1）208类05款02项“事业单位离退休”13.91万元。用于离退休人员相关支出。

（2）208类05款05项“机关事业单位基本养老保险缴费支出” 67.77万元。用于缴纳基本养老保险费用支出。

3. 210类卫生健康支出30.92万元，同比减少1.57万元，下降4.83%，占一般公共预算支出0.79%，用于按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险支出。

4. 221类住房保障支出50.82万元，同比减少2.59万元，下降4.85%，占一般公共预算支出1.3%，用于按照国家政策统一规定为职工计缴的住房公积金支出。

（二）按支出结构分类划分。

1.基本支出1206.18万元，同比减少178.63万元，下降12.9%，占一般公共预算支出30.74%。

（1）人员类支出预算688.68万元，占基本支出预算57.10%，同比减少33.64万元，下降4.66%。其中：工资福利支出预算576.01万元，同比减少29.27万元，下降4.84%；对个人和家庭补助支出预算112.66万元，同比减少4.38万元，下降3.74%。

（2）运转类公用经费预算支出（商品和服务支出预算）517.5万元，占基本支出预算42.90%，同比减少144.99万元，下降21.89%。

2.项目支出2717.00万元，同比减少459.00万元，下降14.45%，占一般公共预算支出69.26%。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024年基本支出1206.18万元，同比减少178.63万元，下降12.9%。其中：

（一）人员经费情况。

人员经费688.68万元，占一般公共预算基本支出57.10%。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等工资福利支出；离休费、退休费、医疗费补助、助学金、其他对个人和家庭的补助支出等。

（二）公用经费情况。

公用经费517.50万元，占一般公共预算基本支出42.90%。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算“