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第一部分：广西百色农业学校概况

一、广西百色农业学校职责

二、机构设置情况

第二部分：广西百色农业学校2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西百色农业学校2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第五部分：附件

第一部分：广西百色农业学校概况

一、广西百色农业学校职责

广西百色农业学校创建于1956年，隶属于广西壮族自治区农业农村厅的直属二层机构，是一所全日制普通中等职业技术专业学校，自治区四星级中等职业学校、自治区级重点中等职业学校、自治区示范性中等职业学校。担负培养具备中级农业技术的应用型、技能型、创业型人才的重任，是自治区农村劳动力转移就业培训示范基地、自治区示范性中等职业教育实训基地、是广西军区后勤部实用技术培训基地、自治区水库移民培训基地、百色人力资源与社会保障局农民工就业培训基地。近几年来，我校整合教育资源，在广泛开展农村劳动力培训工作的同时，为自治区、百色市及周边各市县人民政府相关职能部门承办各类劳动力转移培训工作，推进百色及周边地区的区域经济发展服务，为提高从业人员职业技能水平做出了贡献。

二、机构设置情况

广西百色农业学校隶属广西壮族自治区农业农村厅，本级预算单位为1个，无二层预算单位。

第二部分：广西百色农业学校2022年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

(上述报表详见附件：广西百色农业学校2022年度部门决算公开附表)

第三部分：广西百色农业学校2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入5728.08万元，其中本年收入  5374.96万元, 较2021年度决算数增加272.53万元，增长5.34 %。收入具体情况如下。

  1.一般公共预算财政拨款收入4470.33万元，为自治区本级

财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加528.18万元，增长13.39%，主要原因是财政追加2022年广西教学名师、自治区优秀教师和自治区优秀教育工作者奖金；工资性支出（非财政统发）、家庭经济困难大学新生入学补助、中等职业教育(含技工)免学费补助、中等职业教育免学费中央补助资金、中等职业教育自治区人民政府奖学金、一次性抚恤金等。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元与2021年持平。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元与2021年持平。

4.事业收入332.47万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加206.88万元，增长164.73 %，主要原因是2022年度学生人数增加。

5.经营收入0万元与2021年持平。

6.其他收入572.15万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2021年度决算数减少462.54万元，下降80.84 %，主要原因是培训费、鉴定费减少。

7.使用非财政拨款结余353.12万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数减少117.34  万元，下降33.22%，主要原因是财政资金及年度收入资金，不能满足当年资金支出。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，与上年持平。

（二）本部门2022年度总支出5728.08万元，其中本年支出5615.97万元, 较2021年度决算数增加516.54万元，增长10.12%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）5317.05万元：主要用于人员经费、正常运转支出。较2021年度决算数增加570.38万元，增长12.01 %，主要原因是学生增多，原有的教师不足，聘请新教师，人员经费和其他支出有所增加。

2.社会保障和就业支出（类）204.69万元：主要用于离退休人员相关支出、基本养老保险缴费和职业年金缴费支出、死亡人员抚恤金支出等，较2021年度决算数减少14.14万元，下降6.46%，主要原因是教师人员及人员保险费用的减少。

3.卫生健康支出（类）39.17万元：主要用于职工医疗保险缴费支出等，较2021年度决算数增加0.8万元，增长2.08%。主要原因是增加新教师，职工医疗保险支出增加。

4.住房保障支出（类）55.06万元：主要用于按照国家政策规定缴纳职工的住房公积金支出。较2021年度决算数增加1.29万元，增长2.39%，主要是教师人员的增加。

5.结余分配112.11万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数减少403.14万元，下降78.24%，主要原因是结余减少。

6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，与上年一样。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西百色农业学校2022年支出4470.33万元，较2021年度决算数增加528.18万元，增长13.39 %。其中：基本支出1386.97万元，项目支出3083.37万元。

广西百色农业学校2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4186.08万元，支出决算为4470.33万元，完成年初预算的106.79%。

（一）教育支出（类）年初预算为3995.11万元，支出决算为4238.95万元，完成年初预算的106.10%。决算数大于年初预算数的主要原因是追加中职助学金和免学费补助资金及工资性支出（非财政统发）等。主要用于人员经费、正常运转支出。分项如下：

1.追加中等职业教育(含技工)免学费补助45.83万元。

2.追加中等职业教育免学费中央补助资金183.28万元。

3.追加中等职业教育自治区人民政府奖学金3.88万元。

4.追加家庭经济困难大学新生入学补助1.28万元。

5.追加工资性支出（非财政统发）9.29万元。

6.追加2022年广西教学名师、自治区优秀教师和自治区优秀    教育工作者奖金0.6万元。

7.调减绿色化改造示范项目0.67万元。

8.调减评审劳务费0.72万元。

9.调减现代职业教育发展专项资金二:广西百色农业学校景观文化提升建设项目0.79万元。

10.调减现代职业教育发展专项资金三:VR实训室建设项目 0.12万元。

11.调减直属院校基础设施建设补助0.91万元。

12.调减中等职业教育国家奖学金0.78万元。

13.调减中等职业教育国家助学金2.19万元。

14.调减定额商品和服务支出0.44万元。

15.调减中等职业教育国家奖学金0.78万元。

（二）社会保障和就业支出（类）初预算为96.74万元，支出决算为137.16万元，完成年初预算的141.78%。决算数大于年初预算数的主要原因是追加死亡抚恤金。分项如下：

1.追加改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助1.85万元；

2.追加一次性抚恤金25.11万元；

3.调减离休人员医疗费4.26万元。

4.调减离退休公用支出0.37万元；

（三）卫生健康支出（类）初预算为39.17万元，支出决算为39.17万元，完成年初预算的100%。主要用于职工医疗保险缴费支出等。

（四）住房保障支出（类）初预算为55.06万元，支出决算为55.06万元，完成年初预算的100%。主要用于按照国家政策规定缴纳职工的住房公积金支出。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1386.97万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出633.27万元，完成年初预算的101.49%。预决算差异的主要原因是职工福利的增加。

（二）商品和服务支出575.51万元，完成年初预算的100%。

（三）对个人和家庭的补助支出178.18万元，完成年初预算的128.11%，预决算差异的主要原因是调减离休人员医疗费。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

广西百色农业学校2022年度政府性基金支出0万元，较2021年度无变化。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

广西百色农业学校2022年度国有资本经营预算支出0万元，较2021年度无变化。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

广西百色农业学校2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，较2021年度无变化。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位为事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额784.48万元，其中：政府采购货物支出335.74万元、政府采购工程支出199.33万元、政府采购服务支出249.41万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额784.48万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额784.48 万元，占授予中小企业合同金额的100 %；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的42.80%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的25.41%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的31.79%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是轿车和小型载客汽车；单位价值50万元以上通用设备  台0（套）；单位价值100万元以上专用设备2台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2022年18个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金3335.17万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对0个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。

（二）单位决算中项目绩效自评结果。

1、项目绩效自评总体情况

经我单位对照年初设定的绩效目标自评，21个项目评为一等，占项目总数比例91.3%；1个项目评为二等，占项目总数比例4.35%；0个项目评为三等，占项目总数比例0 %；1个项目评为四等，占项目总数比例 4.35%。自评发现的主要问题及原因：项目进度与预算执行进度有偏差。下一步改进措施：做好项目前期工作，建立较为完善的可行计划，加强项目监控，及时发现偏差并分析产生原因，按时按质完成项目。

2、部分重点项目绩效自评情况

（1）直属院校基础设施建设补助（汽车实训综合楼）项目绩效自评综述：我单位根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为95分，项目全年预算数为500万元，执行数为500万元，完成预算的100%。该项目属于跨年项目，2022年12月已按期完成主体建设，后续建设仍在有序开展中，下一步将按期完成后续建设，以达到按期投入使用，将为学校师生带来更好的教学环境。发现的主要问题及原因：项目进度与预算执行进度有偏差。下一步改进措施：做好项目前期工作，建立较为完善的可行计划，加强项目监控，及时发现偏差并分析产生原因，按时按质完成项目。

（2）编外人员经费项目绩效自评综述：我单位根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为90.41分，项目全年预算数为511.59万元，执行数为516.54万元，完成预算的101%。该项目主要用于支付聘用员工47人的经费，在每月20日前完成支付，聘用员工稳定率为95.70%；聘用员工本科以上学历率为74.47%；在职员工稳定率为91%；新聘事业单位员工本科以上学历率88.24%；经费支付合法合规，为社会提供47个工作岗位，后续将持续执行经费标准，按时按质完成经费支出。发现的主要问题及原因：项目进度与预算执行进度有偏差。下一步改进措施：做好项目前期工作，建立较为完善的可行计划，加强项目监控，及时发现偏差并分析产生原因，按时按质完成项目。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分：附件

一、广西百色农业学校2022年度部门决算报表

二、广西百色农业学校2022年度绩效自评表