目  录

第一部分：广西百色农业学校概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：广西百色农业学校2023年部门预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

二、单位收入总体情况说明

三、单位支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、其他重要事项情况说明

（一）事业运行经费安排情况说明

（二）政府采购预算安排情况说明

（三）国有资产占用情况说明

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西百色农业学校2023年部门预算报表

表一：部门收支总体情况表

表二：部门收入总体情况表

表三：部门支出总体情况表

表四：财政拨款收支总体情况表

表五：一般公共预算支出情况表

表六：一般公共预算基本支出情况表

表七：财政拨款三公两费支出情况表

表八：政府性基金预算支出情况表

表九：国有资本经营预算支出情况表

表九：2023年度部门预算自治区本级项目支出绩效目标申报表

第一部分：广西百色农业学校概况

一、主要职能

根据《关于〈广西百色农业学校机构设置和人员编制方案〉的通知》（桂编〔2010〕89号），广西百色农业学校主要职能是：按照《中华人民共和国职业教育法》的有关规定，开展中等职业学历教育和职业培训活动。

二、机构设置情况

（一）内设机构情况。根据《自治区党委办公厅、自治区人民政府办公厅关于〈广西壮族自治区农业农村厅职能配置、内设机构和人员编制规定〉的通知》（厅发〔2019〕28号）及《关于〈广西百色农业学校机构设置和人员编制方案〉的通知》（桂编〔2010〕89号）有精神，广西百色农业学校是自治区农业农村厅管理的全日制普通中等职业学校，为相当正处级财政全额拨款事业单位。目前，广西百色农业学校共有内设机构6个，具体包括：办公室、人事科、计划与财务科、教务科、学生科及招生和就业办公室。

（二）预算单位情况。

广西百色农业学校隶属自治区农业农村厅，为全额拨款公益二类事业单位。

三、人员构成情况

（一）人员编制情况。根据（桂编〔2010〕89号）及（桂编〔2016〕3号）有关文件规定，核定编制94名，其中：实名制编制89名，后勤服务控制数5名。

（二）人员在编情况。根据财政预算管理一体化平台部门预算“二上”系统数据统计，广西百色农业学校实有在职人员75人，离退休人员77人（离休0人，退休77人，占离退休人员100%），后勤控制数实有人员4人（老人老办法4人），非实名编制内实有人数0人。另有编外在职人员43人。

第二部分：广西百色农业学校2023年部门预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

按照综合预算的原则，广西百色农业学校所有收入和支出均纳入部门预算管理，2023年收支总预算5976.43万元，同比增加982.61万元，增长19.68%。增长的原因是：扩大招生规模等原因，使得教育经费、教育收费收入等增加；人员正常晋职晋档提资等原因。

二、单位收入总体情况说明

2023年收入总预算5976.43万元，同比增加982.61万元，增长19.68%。增长的原因同上第一点。

（一）一般公共预算拨款4560.81万元，同比增加374.73万元，增长9%，占比76.31%，其中自治区本级经费拨款3411.81万元，中央补助经费拨款1149万元。增长的原因是人员正常晋职晋档等。

（二）政府性基金预算拨款为0万元。

（三）国有资本经营预算拨款为0万元。

（四）财政专户管理资金收入（全部为教育收费安排的资金）513.19万元，同比增加173.24万元，增长50.96%，占比8.6%。增长的原因是扩大招生规模，增加并提高编外人员工资福利等原因，使得教育经费、教育收费收入等增加。

（五）事业收入0万元。

（六）事业单位经营收入0万元。

（七）上级补助收入安排0万元。

（八）附属单位上缴收入安排0万元。

（九）其他收入902.43万元，同比增加434.64万元，增长92.91%，占比15.1%。增长的原因是承接外单位相关培训收入增加。

（十）上年结转结余收入0万元。

三、单位支出总体情况说明

2023年支出总预算5976.43万元，同比增加982.61万元，增长19.68%。增长的原因同上第一点。

（一）按功能分类科目划分。

1. 205类教育支出5739.49万元，同比增加1004.3万元，增长21.21%，占支出总预算支出96.04%。

205类03款02项“中等职业教育”5739.49万元。用于职业教育支出，包括人员经费、学校基础设施建设、教学设施设备购置及学校正常运行经费等。

2. 208类社会保障和就业支出151.04万元，同比减少13.36万元，降低8.13%，占支出总预算支出2.53%。

（1）208类05款02项“事业单位离退休”44.23万元。用于离退休人员相关支出。

（2）208类05款05项“机关事业单位基本养老保险缴费支出”71.21万元。用于缴纳基本养老保险费用支出。

（3）208类05款06项“机关事业单位职业年金缴费支出”35.6万元。用于缴纳职业年金费用支出。

3. 210类卫生健康支出32.49万元，同比减少6.68万元，降低17.05%，占支出总预算支出0.54%。

210类11款02项“事业单位医疗”32.49万元。用于按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险支出。

4. 221类住房保障支出53.41万元，同比减少1.65万元，降低3%，占支出总预算支出0.89%。

221类02款01项“住房公积金”53.41万元。用于按照国家政策统一规定为职工计缴的住房公积金支出。

（二）按支出结构分类划分。

1.基本支出预算。基本支出1660.15万元，同比增加101.42万元，增长6.5%，占支出总预算的27.78%。

2.项目支出预算。项目支出预算4316.28万元，同比增加881.19万元，增长25.65%。占支出总预算的72.22%。 

四、财政拨款收支总体情况说明

2023年财政拨款收支总预算4560.81万元，同比增加374.73万元，增长8.95%，其中自治区本级经费拨款3411.81万元，中央补助经费拨款1149万元。无政府性基金预算拨款和国有资本经营预算拨款。增长的原因是：学校扩大招生规模等原因，使得教育经费、教育收费收入等增加；人员正常晋职晋档提资等原因。

五、一般公共预算支出情况说明

2023年财政拨款支出总预算4560.81万元，同比增加374.73万元，增长8.95%，其中自治区本级经费拨款3411.81万元，中央补助经费拨款1149万元。无政府性基金预算拨款和国有资本经营预算拨款。增长的原因同上第四点。

（一）按支出功能科目分类划分。

1.205类科目教育支出4390.76万元，同比增加395.65万元，增长9.9%，占一般公共预算支出96.27%。

205类03类02项“中等职业教育”4390.76万元。用于职业教育支出，包括人员经费、学校基础设施建设、教学设施设备购置及学校正常运行经费等。

2. 208类社会保障和就业支出84.15万元，同比减少12.59万元，降低13.01%，占一般公共预算支出1.85%。

（1）208类05款02项“事业单位离退休”12.94万元。用于离退休人员相关支出。

（2）208类05款05项“机关事业单位基本养老保险缴费支出” 71.21万元。用于缴纳基本养老保险费用支出。

3. 210类卫生健康支出32.49万元，同比减少6.68万元，降低17.05%，占一般公共预算支出0.71%。

210类11款02项“事业单位医疗”32.49万元。用于按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险支出。

4. 221类住房保障支出53.41万元，同比减少1.65万元，降低3%，占一般公共预算支出1.17%。

221类02款01项“住房公积金”53.41万元。用于按照国家政策统一规定为职工计缴的住房公积金支出。

（二）按支出结构分类划分。

1.基本支出1384.81万元，同比增加46.23万元，增长3.45%，占一般公共预算总支出30.36%。

（1）人员类支出预算722.32万元，占基本支出预算52.16%，同比减少40.7万元，降低5.33%。其中：工资福利支出预算605.28万元，同比减少18.7万元，降低3%；对个人和家庭补助支出预算117.04万元，同比减少22.04万元，降低15.85%。

（2）运转类公用经费预算支出（商品和服务支出预算）662.49万元，占基本支出预算47.84%，同比增加86.97万元，增长15.11%。

2.项目支出3176万元，同比增加328.5万元，增长11.54%，占一般公共预算总支出69.64%。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2023年基本支出1384.81万元，同比增加46.23万元，增长3.45%。其中：

（一）人员经费情况。

人员经费722.32万元，占一般公共预算基本支出52.16%。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等工资福利支出；离休费、退休费、医疗费补助、助学金、其他对个人和家庭的补助支出等对个人和家庭的补助。

（二）公用经费情况。

公用经费662.49万元，占一般公共预算基本支出47.84%。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

2023年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，与2022年相同。

八、政府性基金预算情况说明

2023年我校无政府性基金预算。

九、其他重要事项情况说明

（一）“三公”经费预算情况说明

2023年全口径 “三公”经费支出预算45万元，全部使用其他收入安排，均与去年致，没有增加。其中：因公出国（境）经费支出预算0万元、公务接待费支出预算 8 万元、公务用车运行维护费支出预算12万元、公务用车购置费支出预算 25 万元。

（二）事业运行经费安排情况说明。

单位2023年事业运行经费预算497.2万元，同比减少62.64万元，降低11.19%。事业运行经费包括办公费、水电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、劳务费及其他费用。

（三）政府采购预算安排情况说明。

2023年政府采购预算1441.4024万元，同比减少57.5776万元，降低3.99%，其中集中采购预算161.4024万元，占政府采购预算11.20%；分散采购预算1280.00万元，占政府采购预算88.80%；我校按照“应编尽编、应采尽采”的原则，凡是纳入政府采购范围的均编制政府采购预算。政府采购预算下降的主要原因是：根据《自治区财政厅关于调整广西政府采购项目公开招标数额和分散采购限额标准的通知》（桂财采〔2021〕61号），自治区本级预算单位政府集中采购目录以外，单项或批量采购预算金额的分散采购限额调整为100万元以上货物、工程和服务类项目。

1.按政府采购资金类型分类。一般公共预算拨款1404.4024万元，占政府采购预算的97.43%，纳入财政专户管理的收入安排0万元，占政府采购预算的0%，未纳入财政专户管理的收入安排37万元，占政府采购预算的2.63%。

2.按政府采购项目类型分类。一是集中采购预算161.4024万元，其中货物类采购预算59.4024万元、服务类采购预算102万元。二是分散采购预算1280.00万元，均为工程类。

（三）国有资产占用情况说明。

1.学校机动车编制数3个，2021年实有车辆3辆，其中轿车（公务）2辆，经济型车（公务）1辆。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明。

我校根据全面实施预算绩效管理要求，组织做好2023年部门预算绩效编制工作，按照科学性、可操作性和管理有用性的标准，结合单位职能、项目内容等实际情况，科学合理地制定具体、可衡量、可实现的绩效目标，并围绕绩效目标编制清晰、可量化或定性、便于考核的绩效指标，绩效指标涵盖投入、产出和效益等方面。我校严格审核各预算单位绩效目标编制情况，并按要求完成了2023年部门整体支出绩效目标和项目支出绩效目标编制工作。我校2023年部门预算共有17个项目纳入绩效目标编制管理范围，预算资金4316.28万元；其中一般公共预算拨款3176万元，纳入财政专户管理的收入安排的资金351万元，其他收入安排789.28万元。项目年度绩效目标详见附表。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余:指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：是指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：广西百色农业学校2023年部门预算报表

详见：广西百色农业学校2023年部门预算公开表。

广西百色农业学校2023年部门预算公开表.xls